Pensioen in Spanje: AOW, Nederlands pensioen en Spaans pensioen gecombineerd
Als Nederlander in Spanje kun je AOW, een Nederlands pensioen én een Spaans pensioen opbouwen. Hier is hoe ze samenwerken en wat je fiscaal moet weten.
Door Bob van Woesik, laatst bijgewerkt 2026-04-09
AOW: opbouw in Nederland, ontvangen in Spanje
AOW (Algemene Ouderdomswet) bouw je op door in Nederland te wonen of te werken. Voor elk jaar van 15 tot 67 jaar dat je in Nederland was bouw je 2% van het volledige AOW-bedrag op. Wie altijd in Nederland heeft gewoond heeft 100% AOW.
Ben je voor je pensioenleeftijd naar Spanje verhuisd? Dan mis je opbouwjaren. De SVB (Sociale Verzekeringsbank) berekent je exacte AOW-recht. Neem contact op met de SVB om je Spaanse adres door te geven en te laten berekenen hoeveel AOW je opgebouwd hebt.
Fiscale behandeling van AOW in Spanje
Als fiscaal resident in Spanje wordt je AOW in de meeste gevallen belast in Spanje, niet in Nederland. Nederland houdt geen loonbelasting meer in. Dit volgt uit het belastingverdrag tussen Nederland en Spanje.
Uitzondering: overheidspensioen (ABP). Pensioenen van voormalige rijksambtenaren, onderwijzers en gemeenteambtenaren blijven in de meeste gevallen in Nederland belast. Dit is een veelgemaakte vergissing. Controleer altijd het type pensioen dat je ontvangt.
Spaans pensioen opbouwen
Werk je in Spanje en draag je sociale premies af? Dan bouw je rechten op bij het Spaanse INSS (Instituto Nacional de la Seguridad Social).
Voorwaarden voor een Spaans pensioen:
- Minimaal 15 bijdragejaren (waarvan 2 in de laatste 15 jaar voor pensionering)
- Pensioenleeftijd: 66 jaar en 10 maanden in 2026 voor wie minder dan 38 jaar en 3 maanden heeft bijgedragen (65 jaar blijft gelden voor wie dat wel heeft), oplopend naar 67 jaar in 2027 voor wie minder dan 38 jaar en 6 maanden heeft bijgedragen
Na 37 jaar bijdragen ontvang je 100% van de berekeningsbasis. De hoogte hangt af van je bijdragejaren en je gemiddeld loon over de laatste jaren.
AOW en Spaans pensioen combineren
Je kunt tegelijk AOW en Spaans pensioen ontvangen. Er is geen samenloopbeperking. Werk je een deel van je leven in Nederland en een deel in Spanje, dan bouw je in beide landen pensioenrechten op die je later beide ontvangt.
Als je ook in andere EU-landen hebt gewerkt, kunnen die perioden via de EU-regelgeving voor sociale zekerheid meetellen bij de Spaanse of Nederlandse pensioenberekening.
Praktische aanbevelingen
Vraag een pensioenoverzicht op. Bij de SVB (svb.nl) kun je je opgebouwde AOW-rechten inzien. Bij het Spaanse INSS kun je via het Imss-portaal je Spaanse bijdragejaren opvragen.
Schakel een adviseur in. Een financieel adviseur die beide systemen kent kan je helpen je pensioenrechten optimaal te benutten en te zorgen dat je niet onnodig dubbele belasting betaalt.
Veelgestelde vragen
Ontvang ik AOW als ik in Spanje woon?
Ja, je ontvangt AOW in Spanje als je de pensioenleeftijd hebt bereikt en voldoende opbouwjaren in Nederland hebt. Meld je adreswijziging bij de SVB en geef aan dat je in Spanje woont.
Word mijn AOW belast in Nederland of Spanje?
Als fiscaal resident in Spanje wordt je AOW in de meeste gevallen in Spanje belast. Uitzondering: overheidspensioen (ABP) blijft in Nederland belast. Raadpleeg een belastingadviseur voor je specifieke situatie.
Hoeveel jaar moet ik in Spanje werken voor een Spaans pensioen?
Minimaal 15 bijdragejaren, waarvan 2 in de laatste 15 jaar voor je pensionering. Na 37 bijdragejaren ontvang je 100% van de berekeningsbasis.